קרן השתלמות היא אפיק חיסכון לשכירים ולעצמאים, המשלב השקעה בשוק ההון עם הטבות מס משמעותיות בכפוף לתקרות ולהוראות הדין. אף שבמקור נועדה הקרן למימון השתלמויות מקצועיות, כיום ניתן להשתמש בכספים שנצברו בה לכל מטרה לאחר שהקרן הופכת לנזילה.
באופיר רון סוכנות לביטוח ופיננסים אנו מסייעים לבחון את קרנות ההשתלמות הקיימות, להשוות בין מסלולים ודמי ניהול ולהתאים את רמת הסיכון למטרות ולתקופת החיסכון.
איך פועלת קרן השתלמות?
בקרן השתלמות לשכיר מתבצעות בדרך כלל הפקדות חודשיות מצד העובד והמעסיק, בהתאם להסכם העבודה או להסדר החל במקום העבודה. חשוב לדעת שלא כל שכיר זכאי אוטומטית לקרן השתלמות.
עצמאים יכולים לפתוח קרן באופן עצמאי ולהפקיד אליה במהלך שנת המס. חלק מההפקדה עשוי להיות מוכר כהוצאה, והרווחים שנצברו על הפקדות מוטבות עשויים להיות פטורים ממס רווחי הון, הכול בכפוף לתקרות ולהוראות המס המעודכנות.
היתרונות המרכזיים של קרן השתלמות
- אפשרות למשיכת הכספים לכל מטרה לאחר שש שנים
- פטור ממס רווחי הון על כספים העומדים בתנאים ובתקרות הקבועים בחוק
- הטבות מס אפשריות בעת ההפקדה לשכירים ולעצמאים
- בחירה בין מסלולי השקעה ברמות סיכון שונות
- מעבר בין מסלולים ובין קרנות ללא אירוע מס, בכפוף לדין
- אפשרות להשאיר את הכספים בקרן גם לאחר שהפכה לנזילה
- אפשרות לקבלת הלוואה כנגד החיסכון, בהתאם למדיניות הקרן
במקרים מסוימים ניתן למשוך את הכספים כבר לאחר שלוש שנים, למשל לצורך השתלמות מוכרת או לאחר הגעה לגיל הפרישה, בכפוף לתנאים הרלוונטיים.
כיצד בוחרים קרן ומסלול השקעה?
לא מומלץ לבחור קרן השתלמות רק לפי התשואה שהשיגה בשנה האחרונה. חשוב לבחון את רמת הסיכון, ביצועי הקרן לאורך תקופות שונות, דמי הניהול, הרכב הנכסים ואיכות השירות. יש להתאים את המסלול גם למועד שבו צפוי להידרש הכסף ולתפקיד הקרן בתוך התכנון הפיננסי והחיסכון הכולל.
עושים סדר בקרן ההשתלמות
אופיר רון סוכנות לביטוח ופיננסים פועלת משנת 1977 ומלווה שכירים ועצמאים בבחינת החיסכון הפנסיוני והפיננסי. נשמח לבדוק את הקרן הקיימת, להשוות אפשרויות ולסייע בהתאמת מסלול החיסכון לצרכים שלכם.
